7/2018. számú rektori-kancellári körlevél - Leltározási ütemterv
7/2018. számú rektori-kancellári körlevél
Leltározási ütemterv
A Leltározási szabályzatban előírtaknak megfelelően, valamint a 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet 22.§. figyelembe vételével 2018. évre az alábbi leltározási ütemtervet adjuk ki a leltározás előkészítésével, végrehajtásával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokra:
A leltározás az egyetem használatában, kezelésében lévő valamennyi eszközre és forrásra kiterjed, ezek részletezését, a leltározás módját a csatolt melléklet tartalmazza.
A vagyontárgyak közül 2018. évben valamennyi eszköz, szellemi termék illetve készlet esetében a meglévő állomány számbavételét mennyiségi felvétellel kell elvégezni az alábbiak szerint:
- leltári számmal rendelkező vagyonelemek valamint a bútorok, felszerelési tárgyak leltározását megszámlálással,
- készletek leltározását rovancsolással (analitikus nyilvántartás összehasonlítása a valóságban található készletekkel)
A leltározási kötelezettség az egyetem minden szervezeti egységére kiterjed.
Az ütemterv szerint leltározott valamennyi eszköz és forrás értékelése a Gazdasági Igazgatóság Vagyonnyilvántartási Osztályának feladatát képezi.
A leltározás fordulónapja:
- a mennyiségi felvétellel leltározandó vagyonelemeknél 2018. október 1.
- a mennyiségi felvétellel leltározandó távoktatásos jegyzeteknél 2018. június 30.
- a mennyiségi felvétellel leltározandó bizományosi értékesítésre átadott egyetemi jegyzeteknél 2018. november 30.
- egyeztetéssel történő leltározásnál 2018. december 31.
A leltározás kezdeti és befejezési időpontja:
- a mennyiségi felvétellel történő leltár kezdeti időpontja vagyonelemeknél: 2018. október 15.
- a mennyiségi leltárfelvétel befejezési időpontja vagyonelemeknél: 2018. november 23.
- a leltározási bizonylatok megküldésének határideje a GI Vagyonnyilvántartási Osztályhoz: 2018. november 30.
- a mennyiségi felvétel kezdeti időpontja távoktatásos jegyzetleltár esetén: 2018. július 01.
- a leltárfelvétel befejezési időpontja távoktatásos jegyzetleltár esetén: 2018. július 08.
- a mennyiségi felvétel kezdeti időpontja bizományosi értékesítésre átadott egyetemi jegyzetleltár esetén: 2018. december 01.
- a leltárfelvétel befejezési időpontja bizományosi értékesítésre átadott egyetemi jegyzetleltár esetén: 2018. december 12.
A mennyiségi felvétellel történő leltár feldolgozásának, kiértékelésének határideje a vagyonelemeknél: 2018. december 31.
Az egyeztetéssel történő leltározást a Gazdasági Igazgatóság dolgozói végzik.
A szervezeti egységek vezetőinek feladata az irányításuk alatt álló egységeknél:
- a leltározás előkészítésével, végrehajtásával kapcsolatos feladatok meghatározása, ütemezése, (szabadságolások csak rendkívüli esetben engedélyezhetők)
- a leltárutasításban foglalt feladatok végrehajtásának biztosítása, megszervezése (személyi, tárgyi feltételek megteremtése)
- a leltározásban résztvevő személyek (leltározási csoport) kijelölése a leltározási utasításban foglaltaknak megfelelően
- idegen helyen tárolt eszközök meglétéről nyilatkozat megkérése, vagy a vagyonelem bekérése a leltár idejére
- a leltározási utasításban és ütemtervben foglaltak megismertetése a leltározási csoport tagjaival
- a leltáreltérések kivizsgálása
- a leltárhiányokért való felelősség megállapítása
- a felelősökkel szemben kártérítési eljárás kezdeményezése
- intézkedés az eltéréseket előidéző okok megszüntetésére.
A leltározásban résztvevő személyekre a javaslatot, illetve megbízást - külön ügyelve az összeférhetetlenségekre (a leltározó csoportvezető és leltárellenőr személye más és más legyen, a szervezeti egység vezetője nem lehet a csoport tagja stb.) - a leltározási körzet (hely) megnevezésével a leltározási utasításban foglaltak szerint és határidőig kell megküldeni a GI Titkárságára. A leltározási utasítás kiadása augusztus végén várható.
A leltározás irányítására Stevula Zoltánnét, a GI Számviteli és Kontrolling Osztály dolgozóját jelölöm ki.
Az ütemterv szerinti leltározási feladatok gyakorlati lebonyolításával kapcsolatos tennivalókat a leltározási utasítás ismerteti.
Győr, 2018. június 29.
Dr. Földesi Péter Dr. Filep Bálint Papatyi Csaba
rektor kancellár gazdasági igazgató