7/2018. számú rektori-kancellári körlevél

Leltározási ütemterv

A Leltározási szabályzatban előírtaknak megfelelően, valamint a 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet 22.§. figyelembe vételével 2018. évre az alábbi leltározási ütemtervet adjuk ki a leltározás előkészítésével, végrehajtásával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokra:

A leltározás az egyetem használatában, kezelésében lévő valamennyi eszközre és forrásra kiterjed, ezek részletezését, a leltározás módját a csatolt melléklet tartalmazza. 

A vagyontárgyak közül 2018. évben valamennyi eszköz, szellemi termék illetve készlet esetében a meglévő állomány számbavételét mennyiségi felvétellel kell elvégezni az alábbiak szerint:

• leltári számmal rendelkező vagyonelemek valamint a bútorok, felszerelési tárgyak leltározását megszámlálással,
• készletek leltározását rovancsolással  (analitikus nyilvántartás összehasonlítása a valóságban található készletekkel)

A leltározási kötelezettség az egyetem minden szervezeti egységére kiterjed.

Az ütemterv szerint leltározott valamennyi eszköz és forrás értékelése a Gazdasági Igazgatóság Vagyonnyilvántartási Osztályának feladatát képezi.

 A leltározás fordulónapja:

• a mennyiségi   felvétellel  leltározandó vagyonelemeknél 2018. október 1.
• a mennyiségi felvétellel leltározandó távoktatásos jegyzeteknél 2018. június 30.
• a mennyiségi felvétellel leltározandó bizományosi értékesítésre átadott egyetemi   jegyzeteknél 2018. november 30.
• egyeztetéssel történő leltározásnál 2018. december 31.

A leltározás kezdeti és befejezési időpontja:

• a mennyiségi felvétellel történő leltár kezdeti időpontja vagyonelemeknél: 2018. október 15.
• a mennyiségi leltárfelvétel befejezési időpontja vagyonelemeknél: 2018. november 23.
• a leltározási bizonylatok megküldésének határideje a GI Vagyonnyilvántartási Osztályhoz:  2018. november 30.
• a mennyiségi felvétel kezdeti időpontja távoktatásos jegyzetleltár esetén: 2018. július 01.
• a leltárfelvétel befejezési időpontja  távoktatásos jegyzetleltár esetén: 2018. július 08.
• a mennyiségi felvétel kezdeti időpontja bizományosi értékesítésre átadott egyetemi  jegyzetleltár esetén: 2018. december 01.
• a leltárfelvétel befejezési időpontja bizományosi értékesítésre átadott egyetemi jegyzetleltár esetén: 2018. december 12.

A mennyiségi felvétellel történő leltár feldolgozásának, kiértékelésének határideje a vagyonelemeknél: 2018. december 31.

Az egyeztetéssel történő leltározást a Gazdasági Igazgatóság dolgozói végzik.

A szervezeti egységek vezetőinek feladata az irányításuk alatt álló egységeknél:

• a leltározás előkészítésével, végrehajtásával kapcsolatos feladatok meghatározása, ütemezése, (szabadságolások csak rendkívüli esetben engedélyezhetők)
• a leltárutasításban foglalt feladatok végrehajtásának biztosítása, megszervezése (személyi, tárgyi feltételek megteremtése)
• a leltározásban résztvevő személyek (leltározási csoport) kijelölése a leltározási utasításban foglaltaknak megfelelően
• idegen helyen tárolt eszközök meglétéről nyilatkozat megkérése, vagy a vagyonelem bekérése a leltár idejére
• a leltározási utasításban és ütemtervben foglaltak megismertetése a leltározási csoport tagjaival
• a leltáreltérések kivizsgálása
• a leltárhiányokért való felelősség megállapítása
• a felelősökkel szemben kártérítési eljárás kezdeményezése
• intézkedés az eltéréseket előidéző okok megszüntetésére.

A leltározásban résztvevő személyekre  a javaslatot, illetve megbízást - külön ügyelve az összeférhetetlenségekre (a leltározó csoportvezető és leltárellenőr személye más és más legyen, a szervezeti egység vezetője nem lehet a csoport tagja stb.) -   a leltározási körzet (hely) megnevezésével a leltározási utasításban foglaltak szerint és határidőig kell megküldeni a GI Titkárságára. A leltározási utasítás kiadása augusztus végén várható.

A leltározás  irányítására  Stevula Zoltánnét, a GI Számviteli és Kontrolling Osztály dolgozóját jelölöm ki.

Az ütemterv szerinti leltározási feladatok gyakorlati lebonyolításával kapcsolatos tennivalókat a leltározási utasítás ismerteti.

Győr, 2018. június 29.

            Dr. Földesi Péter                      Dr. Filep Bálint                       Papatyi Csaba

                     rektor                                    kancellár                        gazdasági igazgató

Melléklet:  2018. évben leltározandó eszközök és források